分期付息到期还本的债券定价（债券定价定的是

1、溢价发行两只债券，一个分期付息到期一次还本，另一个到期一次还本付息，哪个到期收益率高？

不管溢价折价发行，分期付息到期一次还本到期收益率高!

2、分期付息到期还本的债券会计分录

借持有至到期的投资-应计利息=面值票面利率
贷投资收益 =摊余成本实际利率
持有至到期的投资-利息调整（差额在贷方也可能在借方）
这里注意摊余成本的计算=持有至到期的投资的账面价值（1+实际利率），不需要再减去票面利息了。这个跟分期付息一次还本的差别。
答题不易，请采纳谢谢。

3、到期一次付息方式下的债券发行价格计算公式

债券实际发行价格的计算公式有两种，一种是分期付息，到期还本，另一种是按年计息，到期一次还本并付息，分别如下
分期付息的债券的发行价格=每年年息年金现值系数+面值复利现值系数
期一次还本并付息的债券的发行价格=到期本利和复利现值系数
债券的发行价格（Bond issuing price），是指债券原始投资者购入债券时应支付的市场价格，它与债券的面值可能一致也可能不一致。理论上，债券发行价格是债券的面值和要支付的年利息按发行当时的市场利率折现所得到的现值。票面利率和市场利率的关系影响到债券的发行价格。当债券票面利率等于市场利率时，债券发行价格等于面值；当债券票面利率低于市场利率时，企业仍以面值发行就不能吸引投资者，故一般要折价发行；反之，当债券票面利率高于市场利率时，企业仍以面值发行就会增加发行成本，故一般要溢价发行。

4、当市场利率低于债券面利率时，分期付息到期还本债券应该用哪种发行方式？

市场利率低于票面利率时，债券是好的投资品种，市场上供不应求，所以会溢价发行。

5、某债券半年付息一次，周期性收益率是3%，则实际年收益率

一般使用算数年化法，就可以了，也就是直接乘以年度付息次数，在这里是2次——对于固定付息债券，一般结果比较近似。
月度付息的债券，差异较大，建议年化收益率采用“几何年化法”，也就是（1票息）的N次指数

6、债券面额(元):100.00。债券利率(%):6.95。付息方式:每年12/9付息一次（固定利率）债...

1债券每年付息是按面值(100)的债券利率(6.95%)计算付息
2债券到期,无论当时市场价格如何变化(越到偿还期,市场价格会越接近偿付价格,一般不会出现大的差距).一期是按面值还本(100),和支付一次利息:1006.95%

7、java中如何计算付息周期在一年以上的债券收益率

p2p一般没有第三方机构存管，资金有很大的风险。个人不建议P2p理财，很多公司就是打着p2p理财的幌子圈钱然后跑路，投资人这时候也只能拉着横幅进行所谓的维权了。