国泰君安分析源杰科技资金动向资金运用及现金管理方案评估报告

关于陕西源杰半导体科技股份有限公司继续使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的核查报告

国泰君安证券股份有限公司作为陕西源杰半导体科技股份有限公司（以下简称“源杰科技”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，现就源杰科技继续使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的事项进行如下审慎核查：

一、募集资金概况

经中国证券监督管理委员会（证监许可〔2022〕2638号）批准，源杰科技首次公开发行股票注册申请获得通过。公司实际已发行人民币普通股（A股）1,500万股，募集资金总额为人民币1,509,900,000.00元。扣除发行费用后，该资金将按照轻重缓急及项目实施的进度投入到相关的项目中。

二、募集资金投资项目进展

源杰科技正按照既定计划稳步推进募集资金投资项目的建设。由于项目建设的周期性，现阶段募集资金出现暂时部分闲置的情况。在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的前提下，公司计划合理利用超募资金和部分闲置募集资金进行现金管理，以提高募集资金使用效率。

三、现金管理目的及策略

为提高募集资金使用效率，保障公司股东的利益，源杰科技拟使用超募资金和部分暂时闲置的募集资金进行现金管理，旨在实现公司现金的保值增值。公司计划购买安全性高、流动性好的产品，单项产品投资期限最长不超过12个月，包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等。

四、投资额度、期限及收益分配

公司第二届董事会第十一次会议审议通过，公司拟使用不超过人民币6亿元（含本数）的超募资金和部分闲置募集资金进行现金管理。使用期限自上一次授权期限到期日（2025年1月1日）起12个月内有效。在上述额度和决议有效期内，资金可滚动使用。现金管理所得收益归公司所有，用于公司日常经营所需的流动资金，并严格按照中国证监会及上海证券交易所的规定进行管理和使用。

五、核查意见

经我们核查，源杰科技继续使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理，符合相关法律法规和规范性文件的要求，不存在变相改变募集资金用途的行为，且已充分保障股东的权益。我们同意源杰科技在规定的额度、期限内进行现金管理，并建议公司加强风险管理，确保投资安全。陕西源杰半导体科技股份有限公司现金管理决策实施细节

一、实施框架

经过公司董事会的审慎决策，公司管理层被授权在特定时期和资金额度内行使现金管理决策权。这一决策的具体细节将由公司财务部负责落实。

二、信息披露

公司将严格遵守相关法规，包括《上市公司监管指引》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等，同时参照《陕西源杰半导体科技股份有限公司募集资金管理制度》，确保所有关于现金管理的信息都得以透明、及时、准确地披露。

三、对公司日常经营的影响

该现金管理计划是在确保公司募集资金投资项目所需资金和资金安全的前提下进行的。这不仅不会干扰公司的日常运营和募集资金项目的进行，反而通过理财产品的投资获得额外收益，有助于提升公司的整体业绩水平，符合股东的最大利益。

四、投资风险及风险控制

（一）投资风险：虽然公司计划购买的是安全性高、流动性好的理财产品，但金融市场受宏观经济影响，投资仍可能面临市场波动的风险。

（二）风险控制措施：公司将依据相关法律法规和公司规章制度进行现金管理业务操作。一旦发现有风险因素影响资金安全，公司将立即采取措施控制投资风险。公司还会聘请专业机构进行审计，确保资金管理的透明和安全。

五、审议程序与专项意见

（一）审议程序：该议案已经过公司董事会的审议通过。在保证募集资金项目建设和募集资金安全的前提下，公司可使用特定额度的超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理。这项授权在特定的时间和额度内可循环使用，并由公司管理层在授权范围内行使决策权。具体事宜由财务部负责执行。

（二）监事会意见：监事会认为这项现金管理决策符合相关法规和公司规章制度，有利于提高资金使用效率，符合公司和股东的最大利益。

六、保荐机构的核查意见

经过核查，保荐机构认为公司的现金管理决策已经过必要的审批程序，符合法律法规和公司制度的规定。该决策符合相关监管要求，不存在改变募集资金用途的情况，不会影响募集资金投资计划的实施。保荐机构对此无异议。

本决策体现了公司高效、规范运作的理念，在保证公司运营和项目投资的前提下，通过理财产品的投资提高资金收益，为股东创造更多价值。公司及保荐机构将持续监督该计划的执行，确保公司利益和股东权益的最大化。