中泰证券浙江夜光明科技资金运营策略成效概览_2025版

中泰证券股份有限公司关于浙江夜光明光电科技股份有限公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的深度分析

作为浙江夜光明光电科技股份有限公司的保荐机构，中泰证券股份有限公司一直对其持续承担督导义务。近期，夜光明拟使用部分闲置募集资金进行现金管理，我们对此进行了深入的核查，以下是我们的核查意见。

一、背景概述

夜光明公司在北京证券交易所上市后，成功募集了一定规模的资金。由于募集资金投资项目建设需要一定的周期，导致现阶段募集资金在短期内出现部分闲置的情况。在此背景下，夜光明决定使用部分闲置募集资金进行现金管理。

二、募集资金基本情况

经过我们的调查，夜光明公司通过公开发行股票成功募集了一定资金。募集资金到位情况已经经过审计，并全部存放于公司设立的募集资金专项账户。为确保资金安全，公司已采取了专户存储管理制度，并与保荐机构、银行签署了募集资金三方监管协议。

三、闲置募集资金的使用原因及策略

根据公司的《招股说明书》，募集资金主要用于特定的投资项目。由于项目建设周期的存在，现阶段出现部分募集资金的闲置。为提高资金使用效率，夜光明公司拟使用不超过人民币7,200.00万元的闲置募集资金进行现金管理。公司计划购买理财产品、定期存款、结构性存款等产品，以确保投资本金安全为前提。

四、投资决策及实施细节

该现金管理计划已经过公司董事会、监事会以及独立董事的审议通过。公司董事会授权董事长行使相关投资决策权，并由财务负责人负责具体组织实施。公司使用募集资金进行现金管理需严格遵守相关法律法规及公司内部制度，并于到期后归还至募集资金专户。该决议的有效期为自董事会审议通过之日起12个月内。

五、投资风险与风险控制

虽然投资产品经过严格筛选和评估，但金融市场受宏观经济影响较大，投资产品可能受到市场波动的影响。短期投资的实际收益不可预期。为降低风险，公司将密切关注经济形势及金融市场的变化，适时适量地介入相关产品。公司也将加强相关工作人员的操作及监控，确保资金安全。

六、我们的观点

我们认为，夜光明公司在保证募集资金安全的前提下，使用部分闲置募集资金进行现金管理，有利于提高资金的使用效率。我们将继续密切关注该情况，确保资金的安全与合规使用。为了最大限度地降低投资风险，我们公司采取了多项措施。我们将密切关注每一项投资产品的动向和项目进展，一旦发现任何潜在的不利因素，我们将迅速行动，采取有效的保全措施，坚决控制投资风险。这些措施不仅包括内部的跟踪分析，还会涉及到聘请专业机构进行审计，以确保决策的科学性和准确性。

我们的独立董事和监事会拥有对资金使用的监督权，可以随时检查资金的使用情况。公司财务负责人会定期向董事会报告资金的使用详情，确保每一笔资金都能得到透明、合理的使用。

在此基础上，我们决定使用部分闲置的募集资金进行现金管理。这是一个基于确保募投项目正常进行和保证募集资金安全的决策。这不仅不会影响我们的募投项目的正常运转，相反，通过适度的现金管理，我们可以提高资金的使用效率，为公司和股东创造更多的投资收益。我们明确承诺，不会存在任何变相改变募集资金用途的行为。

关于这一决策的程序，我们的会议已经审议通过了相关议案。公司的独立董事也召开了专门会议，对此进行了审查和通过。这一决策无需提交股东大会进行再次审议。

我们的保荐机构在核查后表示，这一决策已经经过了董事会、监事会的审议通过，并经过了独立董事的专门审查，程序完备，符合相关法规的要求。他们认同我们的观点：使用闲置募集资金进行现金管理可以提高资金的使用效率，不会影响募集资金投资项目建设的正常开展，不存在任何变相改变募集资金用途的行为。

我们在确保投资安全和项目正常运转的前提下，以积极的态度和严谨的程序进行现金管理，旨在提高资金的使用效率，为股东创造更多的价值。我们坚信，这一决策将为公司带来长远的利益和发展。