688158优刻得招股说明书主要内容有哪些

　　优刻得在12月25日发布了招股意见书，公布时间是1月8日，其主要有内容有

　　科创板风险提示:本次股票发行后拟在科创板市场上市，该市场具有较高的投资风险。科创板公司具有研发投入大、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解科创板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。

本次发行概况

　　发行人声明

　　中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

　　根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。

　　发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

　　发行人共同控股股东及实际控制人承诺本招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股意向书中财务会计资料真实、完整。

　　发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的共同控股股东及实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股意向书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。

　　保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。

　　　重大事项提示

　　公司特别提请投资者注意，在作出投资决策之前，务必认真阅读本招股意向书正文内容，并特别关注以下重要事项及公司风险。

　　一、净利润持续下滑的相关风险及对持续经营的影响

　　（一）2019 年上半年发行人净利润大幅度下滑的风险

　　2016 年度、2017 年度、2018 年度和 2019 年 1-6 月，发行人分别实现净利润 -21,086.20 万元、5,927.99 万元、7,714.80 万元和 778.44 万元。2019 年上半年，发行人营业收入同比增速较 2016-2018 年度有所放缓，，发行人 2018 年下半年加大资源投入以及主要产品价格下降，导致 2019 年上半年毛利率较 2018 年下降 9.44 个百分点，2019 年上半年净利润同比 2018 年上半年大幅度下降 84.31%。

　　（二）2019 年全年及以后年度发行人业绩持续下滑甚至亏损的风险

　　中短期内，发行人的基本经营策略是优先考虑开拓业务、扩大收入并兼顾适当利润空间，中短期内发行人实现规模化盈利存在不确定性。，导致2019 年上半年发行人净利润下滑的因素包括主要产品降价、固定资产成本上升、下游互联网行业增速放缓以及云计算市场竞争激烈等因素，上述因素在短期内可能进一步持续，发行人 2019 年全年及以后年度存在业绩持续下滑甚至亏损的风险。

　　1、主要产品持续降价导致毛利率下降的风险

　　由于头部云计算厂商为拓展市场份额进行竞争性降价，以及单位资源采购价格下降、规模效应摊薄平均成本等多重因素的影响，云计算产品降价已成为行业内常态化的趋势。报告期内发行人主要产品的价格不断下降，未来三年降价趋势将继续维持，使得发行人存在未来毛利率持续下降甚至亏损的风险。

　　2、固定资产不断增加导致成本上升的风险

　　2018 年下半年发行人对服务器资源进行较大批量的采购和部署，并配套采购数据中心资源，导致 2019 年上半年的经营设备折旧和数据中心费用占比大幅上升，使得净利润同比下降。未来三年，发行人采取的优化成本手段的效果可能不及预期，单位成本下降幅度可能不及单价下降幅度，甚至单位成本可能进一步上升，并且随着自建数据中心等募投项目的实施，短期内发行人的固定资产规模预计将进一步上升，新增折旧金额较大，对发行人未来的利润水平将产生不利影响。

　　3、下游互联网行业增速放缓导致收入增长放缓的风险

　　近年来，由于 C 端流量红利消退以及行业监管政策变化的影响，云计算下游互联网行业尤其是消费互联网的整体增速逐渐放缓，短期内可能继续维持这一趋势。若未来下游消费互联网增速持续下降，产业互联网（传统企业“互联网+”）拓展不及预期，可能导致发行人的收入增速短期内持续放缓，净利润继续下滑的风险。

　　4、云计算市场竞争进一步加剧导致发行人市场地位下降的风险

　　我国云计算市场中，阿里云、腾讯云、中国电信及 AWS 等头部企业已占据大部分市场份额，上述行业巨头背靠集团资源优势，在业务规模、品牌知名度、业务体系、资金实力等方面具有明显优势。近年来云计算市场的竞争不断加剧，自 IDC 对公有云 IaaS 市场规模有统计的 2015 年以来，发行人市场份额由 2015 年的 4.9%下降至 2018 年的 3.4%，相比阿里云、腾讯云等竞争对手，发行人目前业务体量相比行业巨头较小。上述市场竞争加剧的趋势短期内可能进一步持续，发行人存在由于激烈竞争导致市场地位下降、净利润持续下滑的风险。

　　综上，发行人中短期内的基本经营策略是优先考虑开拓业务、扩大收入并兼顾适当利润空间，并且导致 2019 年上半年发行人净利润下滑的因素在短期内可能进一步持续，发行人 2019 年全年及以后年度存在业绩持续下滑甚至亏损的风险。如在此情况下，公司无法获取足够的资金支持进行有效应对从而扭转业绩下滑的情形，公司则会面临无法持续经营的风险。

　　688158优刻得招股说明书目录

　　本次发行概况 ...............................................................................................................1

　　发行人声明 ...................................................................................................................2

　　重大事项提示 ...............................................................................................................3

　　一、净利润持续下滑的相关风险及对持续经营的影响........................................3

　　二、设置特别表决权的发行人特殊公司治理结构................................................5

　　三、关于本次发行存在发行市盈率偏高的情况乃至于发行失败的可能性的相关

　　提示............................................................................................................................6

　　四、关于核心业务系统存在不足的说明................................................................7

　　五、本次发行相关的重要承诺及说明....................................................................7

　　六、关于滚存利润分配............................................................................................8

　　七、请投资者认真阅读本招股意向书正文内容，充分了解公司所披露的风险因

　　素，审慎作出投资决定，并请投资者特别关注如下风险....................................8

　　八、关于发行人市值及财务指标标准的说明......................................................11

　　九、报告期内终止付费企业 ID 数量增长 ...........................................................12

　　十、报告期内发行人个人业务情况......................................................................12

　　十一、财务报告审计截止日后的主要财务信息和经营状况及业绩预告..........12

　　第一节 释义 .............................................................................................................20

　　一、一般词汇..........................................................................................................20

　　二、专业词汇..........................................................................................................23

　　第二节 概览 .............................................................................................................28

　　一、发行人及本次发行的中介机构基本情况......................................................28

　　二、本次发行概况..................................................................................................28

　　三、发行人的主要财务数据及财务指标..............................................................30

　　四、发行人的主营业务经营情况..........................................................................31

　　五、发行人技术先进性、模式创新性、研发技术产业化情况以及未来发展战略

　　..................................................................................................................................32

　　六、发行人的具体上市标准..................................................................................33

　　七、发行人公司治理特殊安排..............................................................................33

　　八、募集资金用途..................................................................................................34

　　第三节 本次发行概况 .............................................................................................35

　　一、本次发行的基本情况......................................................................................35

　　二、本次发行的相关当事人..................................................................................36

　　三、发行人与本次发行当事人的关系..................................................................39

　　四、有关本次发行的重要时间安排......................................................................39

　　五、本次战略配售情况..........................................................................................39

　　六、发行人高管、员工拟参与战略配售情况......................................................39

　　七、保荐人相关子公司拟参与战略配售情况......................................................43

　　第四节 风险因素 .....................................................................................................44

　　一、利润持续下滑的风险......................................................................................44

　　二、经营风险..........................................................................................................46

　　三、技术风险..........................................................................................................49

　　四、法律风险..........................................................................................................50

　　五、财务风险..........................................................................................................51

　　六、公司治理风险..................................................................................................53

　　七、募投项目风险..................................................................................................54

　　八、发行市盈率偏高及发行失败风险..................................................................55

　　九、因存在累计未弥补亏损而产生的风险..........................................................56

　　第五节 发行人基本情况 .........................................................................................58

　　一、发行人基本情况..............................................................................................58

　　二、发行人设立情况..............................................................................................58

　　三、发行人报告期内的股本和股东变化情况......................................................61

　　四、发行人设立以来的重大资产重组情况..........................................................67

　　五、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况 ....................................................76

　　六、发行人股权结构和组织结构..........................................................................76

　　七、发行人控股子公司、参股公司、分公司及其他重要对外投资情况..........77

　　八、共同控股股东及实际控制人、持有发行人 5%以上股份的股东 ...............86

　　九、发行人股本情况..............................................................................................92十、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简要情况............................100

　　十一、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员与公司签订的协议、所作承

　　诺及其履行情况....................................................................................................121

　　十二、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属直接或间接持有

　　发行人股份的情况................................................................................................121

　　十三、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员近两年内的聘任及变动情况

　　................................................................................................................................123

　　十四、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员对外投资情况................125

　　十五、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬情况....................128

　　十六、发行人本次公开发行前已实施完成的员工持股计划............................130

　　十七、员工情况及社保、公积金缴纳情况........................................................133

　　第六节 业务和技术 ...............................................................................................140

　　一、发行人的主营业务情况................................................................................140

　　二、发行人所处行业的基本情况........................................................................182

　　三、发行人在行业中的竞争地位........................................................................204

　　四、发行人主要产品的销售情况及主要客户....................................................213

　　五、发行人主要产品的采购情况及主要供应商................................................230

　　六、与发行人经营相关的主要固定资产及无形资产........................................267

　　七、发行人核心技术及研发情况........................................................................286

　　八、公司境外经营情况........................................................................................304

　　第七节 公司治理与独立性 ...................................................................................307

　　一、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书以及审计委员会等机

　　构和人员的运行及履职情况................................................................................307

　　二、设置特别表决权的发行人特殊公司治理结构............................................312

　　三、公司管理层对内部控制的自我评估意见及注册会计师的鉴证意见........321

　　四、公司最近三年及一期违法违规行为情况....................................................321

　　五、公司最近三年及一期资金被共同控股股东及实际控制人及其控制的其他企

　　业占用和为控股股东及其控制的其他企业担保的情况....................................322

　　六、发行人在资产、人员、财务、机构及业务方面的独立情况以及主营业务、控制权变动及其权属情况....................................................................................322

　　七、同业竞争........................................................................................................325

　　八、关联方、关联关系和关联交易....................................................................327

　　第八节 财务会计信息与管理层分析 ...................................................................362

　　一、对发行人未来盈利（经营）能力或财务状况可能产生影响的因素及其变化

　　趋势........................................................................................................................362

　　二、分部信息........................................................................................................364

　　三、财务报表........................................................................................................364

　　四、注册会计师的审计意见................................................................................373

　　五、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况............................375

　　六、报告期内主要会计政策、会计估计方法及前期会计差错更正................376

　　七、非经常性损益情况........................................................................................414

　　八、主要税收政策、缴纳的主要税种及税率....................................................416

　　九、报告期内的主要财务指标............................................................................421

　　十、管理层分析....................................................................................................423

　　十一、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项................................556

　　十二、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况............................558

　　十三、发行人盈利预测披露情况........................................................................560

　　第九节 募集资金运用与未来发展规划 ...............................................................561

　　一、募集资金使用制度及募集资金重点投向科技创新领域的安排................561

　　二、本次募集资金运用计划................................................................................561

　　三、本次发行募集资金投资项目备案情况........................................................565

　　四、募集资金投资项目的具体情况....................................................................565

　　五、发行人战略规划............................................................................................600

　　第十节 投资者保护 ...............................................................................................607

　　一、发行人关于投资者关系的主要安排............................................................607

　　二、报告期内的股利分配政策及发行后的股利分配政策................................610

　　三、本次发行完成前滚存利润的分配................................................................610

　　四、股东投票机制的建立情况............................................................................611

　　五、特别表决权安排制度下的投资者保护措施................................................612

　　六、发行人、发行人的股东、实际控制人、发行人的董事、监事、高级管理人

　　员及核心技术人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等作出的重要承诺、

　　未能履行承诺的约束措施以及已触发履行条件的承诺事项的履行情况........612

　　七、存在累计未弥补亏损，落实保护投资者合法权益规定的各项措施........642

　　第十一节 其他重要事项 .......................................................................................644

　　一、发行人的重大合同........................................................................................644

　　二、对外担保情况................................................................................................647

　　三、重大诉讼或仲裁事项....................................................................................647

　　四、共同控股股东及实际控制人最近三年及一期是否存在重大违法行为....647

　　第十二节 有关声明 ...............................................................................................648

　　一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明............................................648

　　二、发行人共同控股股东及实际控制人声明....................................................652

　　三、保荐人（主承销商）声明............................................................................653

　　四、发行人律师声明及承诺................................................................................656

　　五、会计师事务所声明........................................................................................657

　　六、验资机构声明................................................................................................658

　　七、验资复核机构声明........................................................................................659

　　八、资产评估机构声明........................................................................................660

　　第十三节 附件 .......................................................................................................661

　　一、附件目录........................................................................................................661

　　二、查阅时间及地点............................................................................................661

　　三、查阅网址........................................................................................................661