华亚智能资金延期核查意见东吴证券关于投资项目延期的情况分析

东吴证券股份有限公司关于苏州华亚智能科技股份有限公司募集资金投资项目延期的深入考察报告

东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”）作为苏州华亚智能科技股份有限公司（以下简称“华亚智能”）的保荐机构，对于华亚智能公开发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）的募集资金投资项目延期事宜进行了详尽的考察与核查。现将核查意见整理如下：

一、募集资金概况

经过中国证券监督管理委员会的核准，华亚智能成功向社会公开发行可转换公司债券340万张，每张面值为人民币100元，发行总额为人民币3.4亿元。扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币3.37亿元。资金的到位情况已经由天衡会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了相关的验资报告。

二、资金管理与使用状况

华亚智能根据《公司法》《证券法》等相关法律法规，制定了《苏州华亚智能科技股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储，并严格履行使用审批手续。截至2024年11月30日，公司可转债募投项目的主要投资领域为半导体设备等领域的精密金属部件智能化生产。目前，该项目的募集资金使用进度已达58.37%，大部分主体工程和设备采购已完成，但因部分产线需进行内部改造以适应新的工艺布局，故整体进度有所延迟。

三、项目延期的原因及影响

鉴于下游客户产品需求的变动，华亚智能决定优化半导体领域的产品结构，开发更多适应新应用场景的产品。为了满足这些新产品对生产环境、设备精度和工艺路线的要求，公司对部分产线进行了升级改造。由于改造工作的复杂性和所需时间的延长，原计划的“半导体设备等领域精密金属部件智能化生产新建项目”无法在预定时间内完成。经过审慎研究，公司决定延期该项目，预计可使用状态时间由2024年12月31日前调整为2025年6月30日前。

此次项目延期是根据市场情况和项目实际进展作出的决策，仅涉及完成时间的调整，不涉及项目实施主体、募集资金用途及投资规模的变更。此次调整符合公司的经营发展需要，也符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理的相关规定。此次调整不会对公司的日常经营产生明显影响，也不会损害公司股东的利益。

五、决议之路：全面审核与热诚反馈

（一）董事会的决断

在不久前结束的2024年12月26日会议上，华亚智能的第三届董事会第二十八次会议火热召开。会议核心议题围绕《关于募集资金投资项目延期的议案》展开热烈讨论。经过细致审议，董事会以高票通过了对募集资金投资项目延期的决议。这一决策充分显示了公司对于项目实际情况的深入理解和对未来发展的深思熟虑。

（二）监事会的意见与反馈

同一日，公司的第三届监事会第二十二次会议如期举行。监事会对募集资金投资项目延期议案进行了全面审查。监事会认为，此次延期是公司根据实际情况做出的明智决策，并未改变或变相改变募集资金投向，也没有损害公司股东的利益。这一决策符合深圳证券交易所上市公司自律监管指引的规定，审议程序也符合《公司法》及公司章程的要求。监事会给予了坚决的支持。

六、保荐机构的严谨核查与肯定意见

经过深入核查，保荐机构东吴证券明确表示：华亚智能此次募集资金投资项目延期已经公司董事会和监事会审议通过，并履行了所有必要的程序。该决策符合上市公司募集资金管理和使用的监管要求以及深圳证券交易所的相关规则，没有改变或变相改变募集资金投向和损害公司及股东利益的情形。我们对此表示无异议。签字盖章页上，保荐代表人潘哲盛和陈辛慈的签名显得格外醒目，东吴证券股份有限公司也在下方盖章，以示正式和权威。

此刻，我们为华亚智能的明智决策和严谨流程点赞。期待公司在未来能够继续以高效、科学的方式管理募集资金，推动项目高质量完成，为股东和社会创造更多价值。