证监会发布4件新三板改革配套规则

　　摘要 【证监会发布4件新三板改革配套规则】为推动新三板各项改革措施平稳落地，依据《非上市公众公司监督管理办法》(以下简称《公众公司办法》)《非上市公众公司信息披露管理办法》(以下简称《信息披露办法》)，证监会对《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第3号—定向发行说明书和发行情况报告书》《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第4号—定向发行申请文件》(以下统称定向发行格式准则)进行修订，制定《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第9号—创新层挂牌公司年度报告》和《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第10号—基础层挂牌公司年度报告》(以下统称创新层、基础层年报格式准则)，自发布之日起实施。（证监会网站） 　　为推动新三板各项改革措施平稳落地，依据《非上市公众公司监督管理办法》(以下简称《公众公司办法》)《非上市公众公司信息披露管理办法》(以下简称《信息披露办法》)，证监会对《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第3号—定向发行说明书和发行情况报告书》《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第4号—定向发行申请文件》(以下统称定向发行格式准则)进行修订，制定《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第9号—创新层挂牌公司年度报告》和《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第10号—基础层挂牌公司年度报告》(以下统称创新层、基础层年报格式准则)，自发布之日起实施。

　　本次修订定向发行格式准则，主要依据《公众公司办法》，调整了以下几方面内容一是统一定向发行的要求，将信息披露及申报文件要求的适用范围扩大至全体公众公司；二是完善信息披露内容，明确了发行股份购买资产等方面的披露要求，细化了募集资金用途等披露要求；三是督促中介机构勤勉尽责，补充了对中介机构发表意见的要求；四是继续推进简政放权，明确挂牌公司申请定向发行需要履行行政许可的，由全国股转公司先行出具自律监管意见，作为申请行政许可的必备文件。

　　本次制定创新层、基础层年报格式准则，主要依据《信息披露办法》，细化创新层、基础层挂牌公司的年度报告披露要求一是明确创新层、基础层年报的差异化披露要求，对披露内容进行适当简化。二是借鉴科创板改革成果，以投资者需求为核心，提升年报信息披露的可读性、有用性。三是从中小企业特点出发，强化对创新层、基础层公司经营业绩影响较大的风险因素的披露。

　　证监会将进一步加强定向发行和创新层、基础层挂牌公司年报信息披露监管，提升信息披露质量，保护投资者合法权益。

　　【第3号公告】《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第3号——定向发行说明书和发行情况报告书(2020年修订)》

　　现公布《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第3号——定向发行说明书和发行情况报告书(2020年修订)》，自公布之日起施行。

　　中国证监会

　　2020年1月13日

　　附件《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第3号——定向发行说明书和发行情况报告书(2020年修订)》

　　【第4号公告】《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第4号——定向发行申请文件(2020年修订)》

　　现公布《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第4号——定向发行申请文件(2020年修订)》，自公布之日起施行。

　　中国证监会

　　2020年1月13日

　　附件《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第4号—定向发行申请文件(2020年修订)》

　　【第5号公告】《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第9号——创新层挂牌公司年度报告》

　　现公布《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第9号——创新层挂牌公司年度报告》，自公布之日起施行。

　　中国证监会

　　2020年1月13日

　　附件《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第9号——创新层挂牌公司年度报告》

　　【第6号公告】《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第10号——基础层挂牌公司年度报告》

　　现公布《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第10号——基础层挂牌公司年度报告》，自公布之日起施行。

　　中国证监会

　　2020年1月13日

　　附件《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第10号——基础层挂牌公司年度报告》

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　　（文章来源证监会网站）

　　(原标题证监会发布《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第3号—定向发行说明书和发行情况报告书》等4件新三板改革配套规则)