基金公司账务处理实例（私募基金公司全盘账务
1、关于投资公司的日常账务处理及税务处理
”短期委托贷款，长期委托贷款及可供出售的金融资产等这些科目“是金融行业的报表格式，
投资公司如果没有特殊的前置审批，用的报表和一般企业的报表一样，科目设置也一样。
股票业务处理
①涉及到税种-企业所得税
②根据证券公司的对账单做账。
买的时候借交易性金融资产
投资收益
贷其他货币资金
买的时候相反。
基金如合伙企业股份时，计入”长期股权投资“。
2、基金管理公司的账务处理
见<<企业会计准则应用指南>>
3、私募基金公司怎么做账
1.你说的“客户的钱”是什么钱？
如果是购买你们发行产品的钱，最正规的做法是为产品单独建立帐套单独核算。
如果是购买你们公司股权的钱，（比如有限合伙股权基金公司），
那就是进实收资本。
2.转给投资项目的款项根据第1点的性质确定，如果是产品的投资，在产品的账里做，如果是私募公司的投资，做公司的长期股权投资。
3.手续费根据各种合同、协议来确定。
注私募基金已经纳入新基金法监管范围，操作、账户要规范点的好。
不要把管理的资产与自有资产混淆，那就是大事了。
4、基金管理投资公司账务处理及税务相关事宜
内容来自用户:许敏_SKY
基金管理投资公司属于金融机构，执行金融企业会计制度，建议学习一下金融企业的会计制度:公司投资、管理基金时会计分录如下购入借可供出售金融资产——xx基金（成本）贷银行存款收回借银行存款投资收益（投资亏损时）贷可供出售金融资产——xx基金（成本）投资收益（投资挣钱时）金融管理投资公司，会计工作流程取得原始凭证－制作会计凭证－月底汇总做科目汇总表－登记总帐－然后按制作的会计凭证登记明细帐以及库存帐－总帐和明细帐核对－制作会计报表－如果单位是一般纳税人做网上国税申报和地税申报（这个地方有不同，有的地方还是手工申报）－报完后把留底报表存档。详细来说1.审核原始凭证（1)外来原始凭证。由业务经办人员在业务发生或者完成时从外单位取得的凭证， 如供应单位发货票、银行收款通知等。(2)自制原始凭证。单位自行制定并由有关部门或人员填制的凭证，如收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等。2.填制记帐凭证可以到月底把同类的原始凭证汇总填制记账凭证，也可随时发生随时填 . 但不要把时间顺序颠倒了。根据有借必有贷，借贷必相等的记账规则，编制会计分录。3.复核 就是看看有没有错误。4.记帐 根据记账凭证登记入帐可以参考金融企业会计制度！
5、私募股权投资基金会计处理
建议你先看一下证券法方面的图书，里面有比较详细的税务方面的描述。
6、某只基金的财报在哪里可以看到？
F10 在软件上
7、私募基金募集户如何记账
1、公司是投资管理公司，通过信托公司发行阳光私募基金产品，信托公司要求交100万的保证金，发行成功后，会自动转换购买发行的产品份额。
交保证金的时候
借其他应收款-保证金
贷银行存款
那产品发行成功后，自动把保证金认购了自己发行的产品，账务怎么处理呢？？
2、平时购买银行的短期理财产品
借交易性金融资产
贷银行存款
收益出来后
借应收利息
贷 投资收益
卖掉后
借银行存款
贷交易性金融资产
应收利息
3、公司开立的证券账户操作
银证转账
借其他货币资金
贷银行存款
购买产品
借交易性金融资产
贷其他货币自己
月末
借交易性金融资产-公允价值变动
贷公允价值变动损益
卖掉后
借其他货币资金
贷交易性金融资产