肯特股份南京公司监管报告发布国泰君安实地检查摘要及成效展示

国泰君安证券股份有限公司关于南京肯特复合材料股份有限公司的现场检查报告

保荐机构：国泰君安证券股份有限公司

被保荐公司简称：肯特股份

现场检查时间：2024年12月16日，对应检查期间为2024年度。

一、现场检查事项及意见

（一）公司治理：

经过现场检查，我们发现肯特股份在公司治理方面表现优秀。相关董事、监事、高管人员的访谈内容显示其职责明确、分工合理。三会会议文件齐全，董事会专业委员会文件及公告准确无误。公司章程及其他治理制度文件完备。所有会议资料保存完整，人员及会议内容等要件齐备。公司履行了部门规章、规范性文件和本所相关业务规则规定的职责，并履行了相应程序和信息披露义务。在独立性方面，公司不存在与同业竞争的问题。

（二）内部控制：

内部审计部门资料齐全，包括审计部门任职人员资料、审计制度、审计报告等。审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等资料详实。公司内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公司对外投资交易记录完整。募集资金专户的银行对账单、明细表完整无误。与董事会秘书、财务部门和内审部门人员的沟通表明募集资金使用情况合规。在内部审计方面，公司设立了内部审计部门，且其工作合规性、计划执行情况、审计质量以及发现的问题等方面均得到确认。

（三）信息披露：

历次董事会、监事会、股东大会会议材料齐全。公司信息披露制度及信息披露文件详实。投资者来访记录材料，以及深交所互动易网站上的公司资料完整。与董事会办公室、财务部门的访谈了解到公司信息披露制度的执行情况良好。公司在信息披露方面已取得重要进展，符合公司信息披露管理制度的相关规定，并且在互动易网站的刊载方面表现良好。

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况：

深圳证券交易所创业板股票上市规则中关于关联交易、对外担保的规定被公司严格遵守。公司关联交易管理制度、对外担保管理制度及其他内部规定齐全。与财务部门的沟通表明，公司未发生未经审议的关联交易和对外担保。

经过现场检查，我们发现肯特股份在公司治理、内部控制、信息披露以及保护公司利益不受侵害长效机制等方面均表现优秀，符合相关法规和规定的要求。现场检查报告关于上市公司特定事宜

针对南京肯特复合材料股份有限公司在资金和资源占用、信息披露、募集资金使用等方面的表现进行实地考察，对关联人直接或者间接占用上市公司资金或其他资源的现象予以特别关注。对于公司存在的相关情形进行深入的现场检查与评估。以下是关于本次现场检查的相关内容与细节。

一、资金和资源占用情况

对于直接或者间接占用上市公司资金或其他资源的情形，我们高度重视并要求公司履行相应的信息披露义务。若存在不清偿被担保债务等情形，公司需重新履行相应的审批程序和披露义务。在涉及监管协议方面，特别留意委托理财等情况以及资金用途变更等情形。对于募集资金投向变更等重要事宜，需要确认是否严格遵循承诺期内的风险投资计划，是否存在投资风险问题。我们对公司的业绩情况进行了详尽的审查，包括项目进度和投资效益是否与招股说明书相符等。也关注公司及股东承诺的履行情况。对于其他重要事项，如重大合同、大额资金往来等也进行了深入检查。对披露信息是否存在重大变化或风险等问题予以特别关注。我们要求公司对存在的问题按相关要求予以整改并确认是否已整改到位。

二、现场检查手段与方法

为确保检查结果的准确性和全面性，我们采取了多种现场检查手段与方法：

（五）募集资金使用方面：通过访谈交流、查阅相关文件等方式进行深入检查；

（六）业绩情况方面：除了访谈交流外，还查阅了公司的定期报告及行业对比资料等；

（七）公司及股东承诺履行情况：通过访谈交流、查阅相关文件等方式进行检查；

（八）其他重要事项：除了访谈交流外，还查阅了公司的现金分红制度、重大合同等重要文件，并进行了网络搜索等相关媒体信息的搜集与分析。旨在确保对公司的经营状况进行全面而准确的了解。

三、现场检查结果反馈与说明

经过详尽的现场检查，目前并未发现明显的重大问题或风险点。但仍需持续关注公司的运营状况及可能存在的风险点，确保上市公司及投资者的权益得到保障。也要求公司对存在的问题进行整改并持续监督其执行情况。以下是签字盖章页的无正文部分，《国泰君安证券股份有限公司关于南京肯特复合材料股份有限公司XXXX年度持续督导工作定期现场检查报告》的签字盖章页内容如下：

保荐代表人（签字）：XXX、XXX

国泰君安证券股份有限公司（盖章）

XXXX年XX月XX日