拟上市公司的前期工作（准备上市公司要做好哪

1、企业上市的前期工作

证券之星

2、公司要IPO上市，除财务外，还有哪些前期工作

一、心理准备
公司要想IPO，控股股东和管理决策层得做好充分的心理准备。心理准备主要包括4个方面
，必须有成功上市的意志、决心和信念，公司的决策层，尤其是控股股东，在公司各方面发展良好，业绩稳定增长，行业健康发展等条件下，应建立起IPO成功的决心和信念，管理决策层坚定的IPO决心和足够的IPO信心，是公司IPO成败的战略保证。
，决策层具备战略高度，决策层对本公司成长与发展的长远目标有一个清晰的轮廓，认真分析本公司现有各方面的条件，权衡利弊，合理规划，选择公司成长的最佳时机，结合本公司特点选择最合适的资本市场，以最经济、最有效的形式到公开的资本市场发行股票募集资金，以壮大公司的实力。
，要有风险预期，公司IPO有一个审批过程，这个过程是一场“持久战”，不是你想上就能成功的，所以，公司还必须有IPO不成功的预期，对于IPO准备过程以及IPO申报阶段消耗的成本费用要有一定的心理及实际承受能力。
，要有上市IPO的应有知识储备，公司的投资人及主要企业高层管理，要具备IPO相关的基本知识，这里包括但不限于是财务人员，根据我国A股资本市场相应板块对公司IPO各方面的条件要求，对照本公司的基本情况，并以发展的眼光进行分析，判断本公司通过努力是否能够达到IPO的基本条件，，要将IPO给本公司带来的利益和成功IPO需要花费的上市操作成本进行对比权衡，判断是否值得上市，从而决定是否IPO。一旦通过认真研判后做出IPO决定，管理层就要义无反顾的积极创造IPO条件，做好各个方面的充分准备，为成功上市血战到底。
二、指标合格
IPO前的指标合格是公司IPO成败的关键，指标合格包括公司的组织合规、业绩合规、财务合规、制度合规等多个点。
（一）组织合规
IPO筹备工作可以说是千头万绪，它牵涉广泛，工作杂，时间长，一般是2-3年的持久战，必须组建人才、成立部门，专门负责筹备工作，要拉杆子，立山头，得成立IPO委员会（或IPO领导小组）及工作小组，一般3-7人组成，由股东代表、主要董事会成员、主要高管成员组成，如果钱多人傻~~就需要聘请IPO顾问加入，因为他们更懂套路，委员会的作用是负责公司上市过程中所有重大问题的决策，并领导、指挥IPO工作小组实施IPO工作计划，圆满完成IPO工作，听起来是不是有点类似长征途中的3人军事小组？杀出重围敲响钟声就得靠他们啦~
在委员会下设日常IPO工作小组，一般由总经理办公室、HR部门、财务部门及其他相关部门选派3-5人，工作组在委员会的指导下开展各项具体工作，包括但不限于配合IPO顾问、证券商、律师事务所、会计师事务所、评估师等第三方机构工作，按照要求提供系列必须资料，完成各机构安排的琐碎事宜。
，董秘的选择对公司整个IPO过程也非常重要，TA是公司IPO的探路马，绝非是个打杂的，而是整个IPO计划的实质执行者，在公司IPO前，董秘在IPO运作的整个过程中都应以上市公司董秘的工作标准来要求自己，具备实际工作应有各项能力，对有关规则吃得透、拎得清，能审时度势，为公司拟订IPO规划并报公司决策层审议通过后具体实施，配合中介机构进场协同作战，确保IPO计划的有序筹措。
如果公司没有能否信任的董秘人才，一般由财务总监兼任，因为工作脏乱杂，所以一般的公司上市都是花钱请专门策划上市的机构来代劳，以确保上市成功，该花的钱还得花嘛~~
（二）业绩合规
业绩好坏是成功IPO的命门所在，也是成功IPO的重要保障，也是决定你敲钟之后股价是飙红还是惨绿的决定性因素，所以，公司要想成功IPO，须要在业绩方做精心策划，PPT跟表格要做的漂亮才行（开个玩笑~面对市场还是需要真材实料）。
，拟IPO公司必须做到主业突出，只有主业突出的公司才有希望获准IPO。所以，公司应该对其近期内的经营结构及其业绩进行分析，如果发现公司近期内是多角经营，而且不同性质的业务经营规模差异不大，就必须在IPO顾问的指导之下调整经营范围，选择好主业并强化其经营，剥离或弱化非主业，保留1-2个主营业务。
是自己的经营规模，它是决定公司IPO成败的一个主要指标，市场资本都是趋利的，所以你必须时刻保持良好的业绩表现，才有资本来青睐，所以公司应根据所行业市场合理设置增长预期，每个周期都有一定幅度的增长才是王道，行业潜规则是每年增长30%以上，这样才能保持常青树，涨不停的势头！
就是你的盈利能力，盈利能力直接左右IPO后价格走势，所以盈利能力是公司IPO的重要指针，盈利能力一般是公司主营业务的强弱，主营业务的盈利能力又主要表现在公司所经营产品的毛利率，一般说来，IPO公司的毛利率应高于同行业平均毛利率（套路也多~），，公司的毛利率在一定时期内要相对平稳，不能有大喘气，，公司每年剔除非经常损益后的税后净利也要保持一定幅度的增长，通常IPO前每年的增幅在30%以上，要一直保持这个数值，还真的不容易，所以说上市公司的老板其实特么也睡不踏实~
（三）财税合规
想要春风得意马蹄疾，还须要申报期内的财报顺利通过有会计师事务所的审计，出具一份视觉良好的审计报告，所以，你的财务管理、会计核算、涉税事项等是否规范，也是你能否顺利敲响钟声的关键所在。
1、账务规范，现实中民营公司在IPO前都存在财务不规范的情况，两套账设置多套账的情况屡见不鲜，一套外账（针对税务），一套内账（针对财务）已是见怪不怪，外账只是迎合税务报税和税务检查的必需品，其实质是不能反应公司真实的经营和财务状况的，而内账虽然记录和反映了公司的全部经营活动，但其记录的原则和方法往往与会计准则要求不相一致，其实也都是没有办法，前世做了孽，今生干企业~~，所以，公司如果希望能上市，请专业的财务团队对其会计账务进行清理和规范也是必由之路，使其符合IPO要求，以便通过会计师事务所的审计，其实为上市而财务做假的也大有人在，所以普通投资者还是需要搽亮双眼，目光如炬才行，所以懂一点基本的财务知识还是非常有必要的。
2、税务规范，与财务规范相似，公司IPO前必须对本公司近几年的所有涉税事项进行清理，确认是否存在偷漏税或其他违法税法的行为。这项工作也可以通过聘请专业的会计师或税务师协助完成。
（四）制度合规
想成功IPO，必须在各方面规范运作，必须建立健全适合公司自身发展特点的管理制度体系，所以，为了公司的稳步发展，建立起一套完整、规范的管理制度体系是相当重要的，，完善的制度体系主要是指组织、行政管理、HR、财务管理、市场营销管理、下属机构管理体系等。
1．组织结构（由总经办或行政操持）
一般包括公司介绍、文化、公司纪事、章程、组织架构、各部门职责等；
2．行政结构
一般包括办公室管理制度、差旅制度、档案管理制度、保密管理制度、会议管理制度、文书管理制度、办公用品管理制度、车辆管理制度、安全保卫制度、食堂管理制度、宿舍管理制度等;
3．人力资源系统
人力资源管理涉及到方方面面，内容繁杂，一般包括以下几方面
（1）基础文件（人力资源方面不便列为制度的文件可统一到这个点），如组织架构图、部门设置，岗位设置，及人员编制、公司级别层次表（含薪金等级表）、职位说明书、公司章程等杂七杂八的规章；
（2）考勤及休假管理制度；
（3）招聘管理制度；
（4）晋升及调任制度；
（5）员工培训管理制度（培训的资料可单独整理，并不断扩充）（重点内部与外部培训师的选拔、培训、考核、评定）；
（6）薪资管理制度；
（7）员工福利制度（社保、住房公积金、午餐、住宿、生日、节日、探病等等）；
（8）股权激励与绩效考核管理制度；
（9）奖惩制度；
（10）合理化建议制度；
（11）员工离职管理制度；
4．财务管理系统
主要包括资金管理制度、财产管理制度、财务控制制度、报销管理制度、会计核算制度、会计档案制度、审计工作制度等
5．物料采购及仓储系统
包括仓储管理制度（含货物进出程序，手续，流程图）、盘点制度、计算机使用管理制度；
6．各下属机构管理体系（包括控股子公司、分公司、各地办事处等）
（1）适合与IPO主体公司用同一制度的，统一发放；
（2）和IPO主体公司制度差别不太大的，在主体公司制度基础上适当修改；
（3）和IPO主体公司业务差别较大部分，由各下属主体自行编制，报主体公司备案。
7．新产品/技术研发制度，包括新产品研发制度、新产品试制制度、新产品鉴定要求、产品开发周期管理、新产品成果评审与报批、新产品移交投产管理等
8．市场营销管理制度，包括市场营销组织机构的设置及职责与任务、市场营销计划、市场调查及预测、市场营销策略、市场营销渠道的选择、订单及客户管理、营销人员管理及营销业绩考核与奖惩。
9．内部控制制度，主要包括内部控制基本要求、货币资金内部控制、采购与付款内部控制、存货内部控制、对外投资内部控制、固定资产与无形资产内部控制、销售。

3、企业上市前需要做好哪些准备工作

上市前的实务准备是企业上市成功与否的关键，实务准备包括企业的组织准备、业绩准备、财务会计准备、制度建设等几方面。
1、组织准备
上市工作是一项纷繁复杂的工作，这项工作涉及面广，工作量大，周期长，一般需要2-3年的长期工作，必须调配专门的人才，成立专门的组织机构来从事这项工作。一般应成立上市委员会（或上市领导小组）及上市工作小组。上市委员会一般3-7人组成，应该包括股东代表、主要董事会成员、主要高管成员，也可以聘请上市顾问加入上市委员会。上市委员会的主要职责是负责企业整个上市进程中所有重大问题的决策，领导、指挥上市工作小组实施上市工作计划，圆满完成上市工作。
在上市委员会下设日常工作机构即上市工作小组，上市工作小组一般由总经办、人事行政部门、财务部门及其他相关部门选派3-5人组成，上市工作小组在上市委员会的领导下开展上市的各项具体工作，主要包括配合上市顾问、券商、律师、会计师、评估师等中介机构工作，按照要求提供系列详尽资料，完成各机构安排的各项工作。
，董事会秘书的选择对企业整个上市过程也非常重要。这个角色是企业上市的先行官，是上市计划的具体执行者。在企业上市前，董事会秘书在上市运作的整个过程中都应以上市公司董事会秘书的工作标准来要求自己，接受董事会秘书的专业培训，熟悉相关法规政策，理清思路，找准方向，审时度势，为企业拟订上市规划并报企业决策层审议通过后操作实施，配合中介机构进场协同作战，确保上市计划的有效实施。
如果企业一时没有合适的董事会秘书人选，也可以由财务总监兼任。企业也可聘请一家专门负责策划企业上市的顾问公司或一全职的专业人士来负责上市的统筹工作。
2、业绩准备
企业业绩的好坏是决定其能否成功上市的关键，良好的经营业绩是企业成功上市的重要保证，也是企业成功上市后决定其股价的主要因素。，企业要想上市，必须在业绩方面有一个精细的筹划。
，拟上市企业必须做到主业突出，只有主业突出的企业才有希望获准上市。，企业应该对其近期内的经营结构及其业绩进行分析，如果发现企业近期内是多角经营，而且不同性质的业务经营规模差异不大，就必须在上市顾问的指导之下调整经营范围，选择好主业并强化其经营，剥离或弱化非主业，保留1-2个主营业务。
是企业的经营规模，经营规模是决定企业上市的一个主要指标，企业应根据所经营产品的市场占有情况合理规划经营规模，企业的经营规模应保持每年有一定幅度的增长，一般应根据企业所经营的产品的市场生命周期进行规划，最好能够做到每年增长30%以上。
是企业的盈利能力，企业的盈利能力直接影响上市后股票的股价，盈利能力是企业上市的关键指标。上市企业的盈利能力主要是指企业主营业务的盈利能力，主营业务的盈利能力又主要表现在企业所经营产品的毛利率，一般来讲，上市企业的毛利率应高于同行业平均毛利率。，企业的毛利率在一定时期内要相对平稳，没有异常波动。，企业每年剔除非经常损益后的税后净利也要保持一定幅度的增长，一般来讲，上市前每年的增长幅度应在30%以上。
3、财务会计准备
企业要成功上市，必须保证企业申报期内的财务报表顺利通过有上市审计业务资格的会计师事务所审计，出具无保留意见的审计报告。，企业的财务管理、会计核算是否规范，涉税事项的处理是否规范，是企业能否成功上市的重要的条件。
账务规范一般而言，我国民营企业在上市前都存在财务不规范的现象。有的企业财务设两套账，一套税务帐，一套内部管理账。税务账只是应付税务报税和税务检查需要而设，大都没有反应企业真实的经营情况和财务状况，而内部管理帐虽然记录和反映了公司的全部经营活动，但其记录的原则和方法往往与会计准则要求不相一致。，企业一旦决定上市，就必须请专业的会计师对其会计账务进行清理和规范，使其符合上市要求，以便顺利通过有上市业务职业资格的会计师事务所的上市审计。
税务规范与财务规范相似，企业上市前必须对本企业近几年的所有涉税事项进行清理，确认是否存在偷漏税或其他违法税法的行为。这项工作也可以通过聘请专业的会计师或税务师协助完成。
4、制度建设准备
企业要成功上市，必须在各方面规范运作，要做到规范运作，必须建立健全适合企业自身发展特点的管理制度体系。如果没有一套规范化的制度体系，企业运作无所依据，在企业建立起完善的规范管理制度体系并贯彻实施后，必然会带来良好的规范运作。

4、拟上市公司要做什么准备工作

准备改制
1、把不规范的东西都改正过来，特别是要进行管理层洗脑，不能做不规范的事
2、请中介机构，包括投行、会计师、律师等
3、成立内部的上市班子
4、准备好跑政府部门，跟当地证监局、金融办、税务、工商、环保、发改委搞好关系

5、上市公司内部审计如何进行

加两个假设前提上市公司是中国A股上市公司；内部审计是由该公司内审部门进行的。
如是，建议参照2010年4月26日，财政部、证监会、审计署、银监会、保监会五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》进行审计。该配套指引包括18项《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》和《企业内部控制审计指引》。
该指引的实施时间表自2011年1月1日起在境内外上市的公司施行，自2012年1月1日起扩大到在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市的公司施行;在此基础上，择机在中小板和创业板上市公司施行;，鼓励非上市大中型企业提前执行。
其中，《应用指引》是企业内部控制制度的设计制定标准，也是企业内部审计人员评价企业内部控制的依据。《应用指引》中的各项业务风险点，可视为业务流程中的关键控制点，作为内审工作的重点关注。
《评价指引》对“五要素”模型的评价方法和解决方案，对内控评价具有重要意义，内部控制评价报告提出了明确的要求。

6、上市公司需要的要求 审计资格是？

审计资格必须是有证券从业资格的审计机构，评估机构也需要证券从业资格的评估机构！

7、公司上市前要做哪些准备工作

1.你要选择承销商。通常来说公司会和自己同一领域的上市公司联系，并且取得一些投资者的意见。公司要尽量的给出一个概要框架，决定合作伙伴，并且确定上市所需时间等问题。 2。编制招股说明书。在编制招股说明书之前承销公司必须完成对发行公司的尽职调查。所谓的尽职调查就是彻底检查公司状况的过程，以保证公开上市的是互利的。 3。建立订单帐簿。这个是建立及发展股票销售市场的关键步骤了。发行公司应该和承销公司紧密配和安排出计划表。公司也应该进行“路演”所谓路演就是指公司向潜在投资者提供额外信息资料等宣传工作。 4。股票与销售定价。根据市场需求供给关系和市场普遍行情定价。