证监会将强化财务顾问备案和事中事后监管的有

　　本网讯 记者杨毅报道 为落实新证券法关于财务顾问等证券服务机构由审批改备案的新要求，证监会于2020年7月24日发布了《证券服务机构从事证券服务业务备案管理规定》。为做好财务顾问机构备案工作，证监会于日前发布了《监管规则适用指引――机构类第2号》，明确了从事上市公司并购重组业务的财务顾问机构备案程序和有关监管要求。

　　财务顾问机构为上市公司收购、、合并、分立、分拆、股份回购、激励事项等业务活动提供专业服务并出具专业意见。财务顾问机构的执业质量，直接关系到上市公司质量和广大投资者利益。从境外看，财务顾问业务在香港仍属持牌业务；从境内实践看，上市公司收购、重大资产重组等重要业务均由证券公司承担，部分股份回购、股权激励等业务由证券投资咨询机构提供，其他机构较少开展相关业务。

　　为保障财务顾问机构执业质量，维护投资者合法权益，结合市场实际，现阶段考虑暂由具备相关展业经验的证券公司、证券投资咨询机构开展上市公司财务顾问业务。考虑到其他类型主体也提出了财务顾问机构备案意向，证券交易所、中国证券业协会等将对这些机构是否具备相应执业能力进行评估，研究稳步扩大展业机构范围，确保财务顾问业务规范开展、风险可控。

　　，证券交易所结合上市公司并购重组、信息披露等日常监管工作，强化对财务顾问机构及业务的自律监管；引导上市公司及相关方从提高上市公司质量、维护中小投资者利益角度出发，审慎选择财务顾问机构。中国证券业协会研究将证券公司以外的其他财务顾问机构纳入会员自律管理，指导相关机构规范运作。证监会将强化财务顾问备案和事中事后监管的有效衔接，严厉打击相关违法违规行为。

　　据介绍，下一步证监会将在评估基础上，适时修订《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》，指导交易所建立健全相关业务规则，做好财务顾问机构备案和业务监管工作。