麦加芯彩新材料科技上海公司超募资金用途核查意见报告：瑞银证券视角的流动资金管理分析2025版

瑞银证券有限责任公司关于麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见

瑞银证券有限责任公司（以下简称“瑞银证券”或“保荐机构”）作为麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司（以下简称“麦加芯彩”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构和持续督导机构，对麦加芯彩使用部分超募资金永久补充流动资金的情况进行了深入核查，并对此提出以下意见。

一、背景概述

根据证监会的批复，麦加芯彩成功筹集了巨额资金，其中超募资金达数亿元。为确保资金的安全和有效使用，公司设立了募集资金专户，并与各方签署了监管协议。

二、募集资金投资项目情况

根据公司的招股说明书，大部分募集资金将投入关键项目以推动公司发展。部分超募资金尚未有明确用途。

三、募集资金的使用情况

在保障募集资金投资项目正常进行的前提下，为提高资金效率、降低财务成本并提升公司盈利能力，公司计划使用部分超募资金永久补充流动资金。本次拟用于永久补充流动资金的金额为1.68亿元，占超募资金总额的比例为29.94%。该计划符合相关法规和公司的管理规定。

四、计划实施与承诺

公司承诺，每12个月内累计使用超募资金用于永久补充流动资金的金额不超过超募资金总额的30%。此次补充流动资金不会影响公司募集资金投资计划的正常进行。公司在补充流动资金后的12个月内不会进行高风险投资或向控股子公司以外的对象提供财务资助。

五、审议程序与意见

公司已经通过了董事会和监事会的审议，同意使用部分超募资金永久补充流动资金。该事项还需得到公司股东大会的批准。监事会认为，此举有利于提高募集资金使用效率及公司日常生产经营能力，符合公司和全体股东的利益。

瑞银证券对麦加芯彩的使用部分超募资金永久补充流动资金的计划表示支持，并认为这一举措符合相关法规和公司章程，有助于提升公司的盈利能力和运营效率。我们期待这一计划能得到股东大会的批准，并为公司带来长期的好处。我们也将继续密切关注募集资金的使用情况，确保资金的安全和有效使用。经过深入审议与细致研讨，本次关于麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司使用部分超募资金永久补充流动资金的提案，已经全面符合相关法律法规、规章及规范性文件的要求。这一决策，不仅遵循了《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法规，还符合公司自身的《募集资金管理办法》。

在此重要时刻，监事会经过认真审议，一致同意使用超募资金16,800.00万元永久补充流动资金。这一决策，将有助于提升公司资金运用的效率，降低财务成本，确保公司的长期稳健发展。并且，该行动并不会影响募集资金投资项目的正常进行，更不存在改变募集资金投向和损害股东利益的情形。

保荐机构对此进行了详尽的核查，认为这一行动符合相关法规及公司的管理制度。经过严格的审查和评估，保荐机构对公司的本次使用部分超募资金补充流动资金的事项表示无异议。这一决策已经通过上市公司董事会、监事会的审议批准，接下来还需提交公司股东大会进行审议。

在这一过程中，不得不提的是，《瑞银证券有限责任公司关于麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见》的签署，标志着保荐机构对公司的信任与支持。这也充分展示了保荐机构对于公司长期发展的信心与期待。

此刻，我们欣喜地看到，麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司在提升内部管理效率、优化资金运作等方面取得了新的进步。这不仅有助于公司的长期发展，也是对股东、员工和合作伙伴的负责。在此，我们对保荐机构的专业服务表示衷心的感谢，并期待公司未来在各方支持下取得更大的成就。

我们坚信，麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司将继续秉持诚信、稳健的经营理念，以更高效、更专业的方式管理和运用资金，为公司的持续发展注入新的活力。我们也期待公司股东大会的审议结果，相信在大家的共同努力下，公司必将迎来新的发展机遇。

（本页无正文，为《瑞银证券有限责任公司关于麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人签字：罗勇、宫乾

瑞银证券有限责任公司

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