麦加芯彩新材料募资项目重新论证延期实施_瑞银证券核查意见发布年份：2025

瑞银证券有限责任公司关于麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司部分募集资金投资项目重新论证并延期实施的专项核查意见

瑞银证券有限责任公司（以下简称“瑞银证券”或“保荐机构”）作为麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司（以下简称“麦加芯彩”或“公司”）首次公开发行股票并在上海证券交易所主板上市的持续督导机构，依据相关法律法规的要求，对麦加芯彩部分募集资金投资项目延期的事项进行了深入核查，现发表如下核查意见：

一、募集资金基本情况概述

根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的批复，麦加芯彩成功募集了巨额资金。募集资金在扣除相关费用后，已全部存放于募集资金专户，并开设了募集资金专项账户，实行专户存储。

二、募集资金使用及存放状况

1. 募集资金投资项目投入情况：自募集资金到账以来，公司根据《麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市招股说明书》的披露，有序推进各募集资金投资项目的实施。

2. 募集资金存放情况：截至2024年9月30日，公司尚未使用的募集资金余额巨大，其中部分用于现金管理，部分存放在专户。

三、部分募集资金投资项目延期实施的具体情况

公司一直积极推进募集资金投资项目的实施。其中，涉及新增产能的“新建年产七万吨高性能涂料项目”目前正在施工中，预计将于2025年6月30日前完工。“麦加芯彩嘉定总部和研发中心项目”也在稳步推进中。由于项目实施过程中遇到的一些不可预见因素，经公司慎重考虑，决定对部分项目进行延期。

延期的原因主要包括施工进度的延误、原材料供应的不稳定、以及技术难题的攻克等。公司高层表示，延期是为了确保项目质量，更好地实现投资目标。此次延期不涉及改变资金的投向，只是调整实施进度。

四、核查结论

经过严格的核查和审慎的判断，瑞银证券认为，麦加芯彩对部分募集资金投资项目的延期实施是基于项目实际情况和长远发展考虑，符合公司和股东的利益。瑞银证券对麦加芯彩的决定表示理解和支持，并建议公司继续优化项目管理，确保项目的最终成功实施。

以上内容是对麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司部分募集资金投资项目重新论证并延期实施的核查意见，供您参考。本项目旨在新建研发及综合办公中心，引进尖端研发设备，打造高端研发创新平台，以提升公司的管理效率与研发效能。通过购置先进的研发、检测仪器，丰富公司关键技术储备，增强核心竞争力，进一步巩固公司在行业中的领先地位，为公司的持续、高质量发展奠定坚实基础。

智能仓储建设项目的实施主体为麦加芯彩全资子公司麦加涂料（南通）有限公司，建设地点位于江苏省南通市。该项目将采用国内先进的仓储物流控制技术和装备，建立自动化、智能化的立体仓库，实现物料进仓、储存到出仓的自动化作业和监控管理。项目完成后，将有效缓解公司仓储压力，提升仓储智能化运营能力，降低仓储管理成本，助力公司降本增效。

关于延期的原因，“麦加芯彩嘉定总部和研发中心项目”及“智能仓储建设项目”的实际开工时间晚于原计划。主要原因在于：“麦加芯彩嘉定总部和研发中心项目”需要等待珠海新建项目的投产完成，才能进行上海本部的改造；而南通智能仓储项目则需要结合公司未来的产能规划进行细化论证，以确保项目的合理性和有效性。

为保障延期后募投项目按期完成，公司将密切关注市场变化，积极优化资源配置，加强对募投项目的监督管理。公司会对项目进行定期的检查和评估，以确保募集资金使用的合法有效。

关于项目的可行性论证，公司上市以来，行业环境未发生重大不利变化，项目实施的必要性和可行性依然显著。建设研发中心和智能仓储项目，将有助于公司实现总部集成化管理，提升决策效率和资源整合能力。项目还将推动公司在研发、环保涂料技术、智能制造等领域的持续发展，符合国家产业政策。

本项目的实施，将吸引优秀人才的加入，提升公司研发团队的整体素质，促进技术创新与产品升级。项目还将推动国产化替代进程，提升国产化率，减少对进口产品的依赖。经过重新论证，该项目具有极高的可行性。

随着国家产业政策的春风拂过，环保涂料与高科技研发领域得到了鼓励与支持。在这样的大背景下，某公司凭借其雄厚的研发实力与创新机制，决定推进总部和研发中心的建设项目。这一决策不仅具有可行性，更蕴含着深远的战略意义。

该项目旨在借助先进的信息化技术和智能化设备，让公司的仓储管理更上一层楼。现代化技术的运用将大幅提高仓储效率与精确度，推动公司仓储业务的升级转型，助力公司实现精细化管理，并扩展其业务规模。

这一项目的实施将加强公司仓储系统的信息化建设。通过引入智能化的仓储管理系统，库存管理将实现自动化和数字化。这将优化仓储流程，减少人工干预，提高操作效率和精确度。这不仅有助于降低仓储成本，更能提升仓储服务的质量和响应速度，为公司的整体运营提供强大支持。

该项目还将解决当前仓储所面临的瓶颈问题，特别是在仓储空间和管理效率方面的挑战。智能化仓储解决方案的应用将有效提升仓储容量和物资周转率，为公司的业务扩展提供有力支撑，进一步巩固公司在市场竞争中的领先地位。

项目的建设还将改善工作环境，降低工作负荷，减少员工在仓储管理过程中的劳动强度。智能仓储技术的应用将减少人为错误和安全隐患，提高整体工作环境的安全性，为员工提供更加健康的工作条件。

在智能仓储产业链的不断完善和技术成熟的推动下，该公司已经积累了丰富的仓储管理经验，并拥有了宝贵的人才储备。这些优势确保了项目的顺利实施和高效运营。

至于收益方面，由于该项目更多是为了提升公司的长期竞争力、保障安全生产和存储之用，因此目前并未涉及具体的收益测算。不过长远来看，随着项目带来的效率提升和成本降低，公司的盈利能力无疑将得到增强。

近期公司部分募集资金投资项目经过重新论证并决定延期实施。这是一个基于项目实际进展和公司发展需要的审慎决策。此次延期不涉及投资内容、投资总额和实施主体的改变，仅仅是对项目达到预定可使用状态的时间进行调整。这符合相关法规的要求，并不会对公司的正常经营产生重大影响，也不会损害股东的利益。

监事会和保荐机构在审查后均认为该决策合理。此次部分募投项目的重新论证和延期实施是公司根据行业现状和公司实际情况做出的综合评估结果。这一决策符合相关法规的规定，既不会损害股东的利益，也不会对公司的正常经营产生重大不利影响。监事会和保荐机构均表示支持这一决策的实施。

公司的智能仓储建设项目符合国家智能化和信息化的发展政策，有助于提升公司的竞争力并实现可持续发展。此次部分募投项目的延期实施是公司基于实际情况做出的审慎决策，符合相关法规的要求，不会对公司的正常经营产生重大影响。瑞银证券有限责任公司关于麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司部分募集资金投资项目重新论证并延期实施的专项核查意见

在此，瑞银证券有限责任公司就麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司的部分募集资金投资项目的重新论证及延期实施情况，提供详尽的核查意见。

经过深入研究和实地考察，我们了解到麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司在面对市场变化、技术更新及内部策略调整等多重因素影响之下，决定对其部分募集资金投资项目进行重新论证并考虑延期实施。我们对此表示充分理解并尊重公司的决策。

作为保荐代表人，罗勇与宫乾在此郑重签字，确认我们已经全面核查并理解了麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司的决策背后的原因和逻辑。公司所决定的部分项目重新论证，是对自身发展战略的深思熟虑，是对市场趋势的敏锐洞察，更是对投资者负责任的表现。

这些募集资金投资项目，在当前的宏观环境和市场条件下，需要更加精细的规划和更加深入的分析。公司选择重新论证，是为了确保这些项目的实施能够更加符合公司的长期发展战略，能够更好地满足市场的需求，能够带来更加稳健的投资回报。

关于延期实施的部分，公司也是经过深思熟虑后做出的决策。在当前的市场环境下，适当的延期有助于公司更好地把握市场机遇，规避潜在风险，确保项目的成功实施。我们理解并支持公司的这一决策。

在此，瑞银证券有限责任公司表示，我们将继续密切关注麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司的相关动态，为公司提供全面的服务和支持，共同开创美好的未来。

签字：罗勇、宫乾

瑞银证券有限责任公司

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本页为对麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司部分募集资金投资项目重新论证并延期实施的核查意见的签字盖章页，内容以上述核查意见为主，保持原文风格特点，内容生动、文体丰富。