博思软件拟定增募资2.43亿元收购博思致新，估值

博思软件通过股份发行方式迎来重大战略布局。据悉，该公司计划购入博思致新49%的股权，交易金额高达2.43亿元。这一举动标志着博思软件对博思致新的全面收购，进一步巩固和扩大其在电子政务领域的地位。

此次交易不仅涉及股权的变更，还融合了资金流动和业务整合的复杂过程。博思软件通过向其控股股东及实际控制人陈航定向发行股份的方式，募集了配套资金1.6亿元，用于支付交易费用、政务行业通用服务平台项目的推进以及补充上市公司的流动资金。这一系列动作显示出博思软件对扩大市场份额和提升业务能力的决心。

业绩承诺方承诺，博思致新在未来几年内的业绩表现将会持续亮眼。具体而言，博思致新在2020年、2021年、2022年的净利润需分别达到2,350万元、4,050万元和6,000万元。这一承诺为博思软件的收购增添了信心，表明了博思致新的增长潜力和盈利能力。

此次交易的评估基准日为2019年12月31日。评估过程中，采用了资产基础法和收益法两种方法。最终，收益法的评估结果作为此次交易的选择。截止评估基准日，博思致新的股东权益价值的评估值为50,238.55万元，较账面净资产增值46,718.89万元，增值率高达1,327.37%。基于这一评估，双方协商确定了博思致新100%股权的作价。

完成此次交易后，博思致新的全部资产和股权将融入上市公司，形成一个强大的整合效应。博思软件将借助博思致新的差异化产品和研发能力，补足自身在财政信息化客户细分需求上的短板。通过集中地区渠道和运维资源，提升客户开发维护能力，实现产品资源和的整合，发挥协同效应，实现更广泛的客户覆盖和交叉营销。

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